很多朋友會(huì)問，自己繳納社保這件事情靠譜嗎？

她姐想起了一個(gè)朋友劉大胖，他也是這種情況。大胖在小學(xué)門口搞了一個(gè)小飯桌，生意做得有聲有色，為了降低成本沒有注冊(cè)公司，也就沒有辦法繳納社保。

他覺得特別不踏實(shí)，就找了另外一個(gè)朋友公司，假裝那個(gè)公司員工，公司為他繳納五險(xiǎn)，他自己承擔(dān)個(gè)人部分和公司部分。

每月按照3500的工資標(biāo)準(zhǔn)繳納社保，他給那家公司1500元成本，都是朋友沒有手續(xù)費(fèi)之類的。她姐就借大胖給大家算一算這筆賬到底劃不劃算。

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1500元的社保繳費(fèi)構(gòu)成

如果他是這個(gè)公司的員工，他只需要負(fù)擔(dān)個(gè)人部分，也就是3500*10%＝350；公司負(fù)擔(dān)3500*32%＝1120

現(xiàn)在他即要承擔(dān)個(gè)人繳費(fèi)部分的350，也要承擔(dān)公司部分的1120，也就是合計(jì)1470元。

每月付出1500可以得到什么？

劉大胖特別在意醫(yī)療，其次是養(yǎng)老，失業(yè)和工傷他覺得沒有一點(diǎn)用途。

生育險(xiǎn)雖然能報(bào)銷一些醫(yī)療費(fèi)用，但是一輩子就用那么一次萬八千塊的事兒，有沒有都無所謂。

這筆買賣到底劃算嗎？

1.養(yǎng)老

公司繳費(fèi)3500*20%＝700；個(gè)人繳費(fèi)3500*8%＝280元。

個(gè)人繳費(fèi)的280元，進(jìn)入個(gè)人賬戶（雖然你現(xiàn)在不能拿走），但賬戶的錢永遠(yuǎn)都是你的錢，等到符合條件（退休、身故、移民等）后，可以慢慢領(lǐng)走或者一次性領(lǐng)走。

公司繳納的700元，進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶（都被現(xiàn)在領(lǐng)取養(yǎng)老金的人拿走了），但這部分作為重要依據(jù)，計(jì)算你將來可以領(lǐng)取的養(yǎng)老金。

1.養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

2.個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)

3.基礎(chǔ)養(yǎng)老金 =（社平工資+本人指數(shù)化工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%

要知道個(gè)人工資金額，個(gè)人工資增長(zhǎng)率；社平工資、社平工資增長(zhǎng)率，退休年紀(jì)、新的退休政策對(duì)應(yīng)的技法月份，很多假設(shè)，并且很大的不確定性，計(jì)算出來的誤差也會(huì)比較大。

所以一般都用養(yǎng)老金替代率來衡量退休金的水平。

目前養(yǎng)老金替代率在35%左右（考慮到養(yǎng)老金劫富濟(jì)貧的功能，高工資的替代率更低，低工資的替代率更高）

劉大胖這種按照最低工資水平繳納的，替代率應(yīng)該可以高一些達(dá)到40%。每月按照28%交錢，以后按照40%領(lǐng)錢。

按照現(xiàn)在30歲的年紀(jì)，60歲退休，平均投資年限（60-30）／2=15年。

15年，多領(lǐng)取12%占本金28%的42%。平均每年2.8%。

也就是說每年不要繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，而是按照大約2.8%的投資收益，就可以到達(dá)養(yǎng)老金的效果。而目前五年期國(guó)債的利率在4.22%。

2.醫(yī)療劃算嗎？

醫(yī)療保險(xiǎn)每月繳費(fèi)3500*12%＝420元，一年5040元。

那么，30-60歲每年繳納5040元，可以享受哪些福利呢？

30歲到身故，住院、門診可以報(bào)銷一定比例。按照人均壽命85歲計(jì)算，一共85-30=55年。平均每年的保費(fèi)在5040*30/55=2800元左右。

2800元我們能購買到既能報(bào)銷門診也能報(bào)銷住院的醫(yī)療險(xiǎn)嗎？

并且還是保證連續(xù)投保和帶病投保的商業(yè)醫(yī)療險(xiǎn)嗎 ？！

肯定沒有，任何商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)都不能保證續(xù)保，也不能帶病投保。

那有沒有替代的方案？有，新農(nóng)合或者城鎮(zhèn)居民和醫(yī)療保險(xiǎn)。

以北京市為例。北京市2018年度城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，勞動(dòng)年齡內(nèi)居民每年繳費(fèi)300元。可以獲得如下保障。

城鎮(zhèn)居民相對(duì)于城鎮(zhèn)職工的報(bào)銷比例稍微低一點(diǎn)，每年需要繳費(fèi)，停止繳費(fèi)保障就終止了。但價(jià)格卻只有城鎮(zhèn)職工的十分之一，性價(jià)比更高。

城鎮(zhèn)職工報(bào)銷比例如所示：

但城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)有個(gè)戶籍所在地的限制，異地就醫(yī)基本不能使用。

劉大胖是非本地戶口，如果參加戶籍地的醫(yī)療保險(xiǎn)，在當(dāng)?shù)乜床〔荒軋?bào)銷，可以辦理異地就醫(yī)，但手續(xù)非常繁瑣，報(bào)銷比例也相應(yīng)的降低；城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險(xiǎn)沒有此項(xiàng)限制。

3.生育津貼劃算嗎？

生育津貼一般是4個(gè)月的個(gè)人工資，按照25歲參加工作，55退休計(jì)算。劉大胖需要每月負(fù)擔(dān)公司的0.8%。

30年一共就是：30年＊12個(gè)月／年＊0.8%＊月工資＝2.88＊月工資

也就是交了2.88月，領(lǐng)了4個(gè)月。只是多數(shù)人都是交了幾年就先領(lǐng)取了，然后再繳納更多的年限，在她姐看來有點(diǎn)零存整取的意思。

這筆買賣并不劃算，但是作為“漂一族”為了享受醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，這是唯一的選擇。如果是戶籍人口可以購買城居保。

短期中斷可以掛靠，如果長(zhǎng)期都有五險(xiǎn)一金，只是一小段時(shí)間沒有，可以考慮。